5 bonnes raisons de souscrire à un PER

La retraite est une étape importante dans la vie d’une personne. Compte tenu de la situation économique actuelle et du nombre grandissant de retraités qui font face à la précarité, le PER (Plan Epargne Retraite) est un bon moyen de vous constituer un complément de revenus pour vos vieux jours. En effet, en 1970, trois actifs finançaient la retraite d’un retraité. En 2025, ce ratio est tombé à environ 1,5 actif pour un retraité. Ce modèle n’est plus soutenable à long terme. C’est pourquoi la retraite par capitalisation, via des dispositifs comme le PER, devient une solution complémentaire incontournable. Et en plus, vous pouvez bénéficier d’avantages fiscaux.

D’ailleurs, ce type de placement attire de plus en plus de Français. Que vous veniez d’entrer dans le monde du travail ou que vous ayez déjà bien entamé votre carrière professionnelle, c’est toujours le bon moment d’y penser. Car la retraite, ça se prépare ! Voici 5 bonnes raisons de souscrire un plan épargne retraite dès maintenant.

Raison n°1 : préparer votre retraite en toute sérénité

Bien que les pensions de retraite de base aient été revalorisées de 5,3 % au 1er janvier 2024, conformément à l’évolution de l’inflation, elles continuent d’augmenter moins vite que le coût de la vie, notamment en raison du décalage de six mois entre l’inflation constatée et la revalorisation effective. Ce décalage entraîne une perte de pouvoir d’achat pour les retraités.

Au moment de la retraite, vous aurez peut-être envie de voyager, de contribuer financièrement aux projets de vos enfants et petits-enfants. Mais vos revenus ne seront plus les mêmes qu’en tant que salarié. D’où l’intérêt de constituer une épargne dès que possible, notamment via un Plan d’Épargne Retraite (PER).

Ce dispositif vous permet de vous constituer un capital pour vivre plus confortablement votre retraite et en profiter pleinement.

Le système de retraite français, toujours basé sur la répartition, est sous pression. Le Conseil d’Orientation des Retraites (COR) continue d’alerter sur sa fragilité à moyen et long terme, en raison du vieillissement démographique et du déséquilibre entre cotisants et retraités.

Pour vous assurer une retraite plus sereine, il est donc essentiel de vous constituer une épargne. Le PER est un outil efficace pour cela. En effectuant des versements réguliers, même modestes, dès votre entrée dans la vie active, vous pouvez vous constituer un capital significatif sans effort financier trop lourd.

Exemple : vous avez 35 ans et décidez de verser 300 € par mois pendant 30 ans, soit jusqu’à vos 65 ans. Chez Moniwan, les versements sont sans frais. Au bout de 30 ans, vous aurez versé 108 000 €. Avec un rendement annuel moyen de 3 %*, votre plan pourrait atteindre environ 175 000 €, soit une plus-value de 67 000 €.

*Hypothèse de rendement qui peut être plus bas ou plus haut en fonction de l'allocation :

 

Scénario défavorable (rendement en baisse de 20%)	Scénario neutre (3%)	Scénario favorable (rendement en hausse de 10%)
158 000€	175 000€	184 000€
50 000€ de plus-value	67 000€ de plus-value	76 000€ de plus-value

 

Raison n°2 : payer moins d’impôts

En plus de vous permettre d’épargner pour votre retraite, les versements volontaires sur un PER individuel vous permettent de réduire vos impôts. Ces versements sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite des plafonds légaux, et l’économie d’impôt dépend de votre tranche marginale d’imposition (TMI).

Ainsi, si vous êtes dans une tranche imposable à 30 % ou plus, la souscription d’un PER est particulièrement avantageuse. Par exemple, un versement de 5 000 € vous permet une économie d’impôt de 1 500 € si vous êtes dans la TMI à 30 %.

Plafonds de déduction en 2025 :

• Salariés : déduction maximale de 35 194 € ou 4 114 €, selon le plus favorable.
• Travailleurs non-salariés (TNS) : plafond pouvant aller jusqu’à 76 101 €, selon les bénéfices imposables.

Tant que votre capital est bloqué dans un PER, les gains ne sont pas fiscalisés.

Toutefois, à la sortie :

• Le capital est soumis au barème de l’impôt sur le revenu.
• Les intérêts sont taxés au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 %.
• Vous pouvez choisir de ne pas déduire vos versements à l’entrée. Cela aura des conséquences fiscales différentes à la sortie (moins d’imposition sur les rentes ou le capital). Il est donc essentiel de choisir la meilleure option dès le départ, en fonction de votre situation.

Exemple :
Vous avez 35 ans et décidez de verser 300 € par mois pendant 30 ans, soit 3 600 € par an. Si vous êtes dans la TMI à 30 %, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt annuelle de 1 080 €, soit 32 400 € d’économie d’impôt sur 30 ans.

Les avantages fiscaux dépendent bien entendu de votre situation personnelle. Il est recommandé de consulter un conseiller pour optimiser votre stratégie.

Raison n°3 : faire travailler votre épargne retraite

La plupart des PER individuels fonctionnent sur le même principe que les contrats d’assurance vie, avec une gestion en fonds en euros et en unités de compte (UC). Même si leur fiscalité et leurs conditions de sortie diffèrent, ils permettent de placer votre argent de manière diversifiée.

Fonds en euros : sécurité et rendement

Le rendement moyen des fonds en euros en 2024 s’est établi à 2,6 %, selon France Assureurs et l’ACPR 1. Certains contrats ont même servi plus de 4 %, notamment grâce à l’utilisation des réserves des assureurs. Ce rendement est légèrement supérieur à celui du Livret A, abaissé à 2,4 % depuis février 2025 1.

Unités de compte : potentiel de performance

Les UC permettent d’investir dans :

• Des actions,
• Des SCPI, OPCI, ou SCI (immobilier),
• Des fonds obligataires ou diversifiés.

Attention : ces supports sont plus risqués. Ils ne garantissent pas le capital, et leur valeur fluctue selon les marchés. L’assureur garantit le nombre d’unités, mais pas leur valeur.

Pas de prélèvements sociaux pendant la phase d’épargne

Contrairement à l’assurance vie, les gains générés dans le PER ne sont pas soumis aux prélèvements sociaux tant que l’épargne reste investie. Cela permet une capitalisation plus efficace sur le long terme.

À vous de choisir la formule qui vous convient le mieux, selon votre âge, votre objectif de retraite et votre tolérance au risque.

Le PER vous permet d’utiliser toute une palette de placements financiers pour optimiser votre argent. Pour se faire, vous pouvez utiliser différents mécanismes :

• PER en gestion libre : vous pouvez investir librement en fonds en euros à capital garanti ou en Unités de Compte.
• PER en gestion à horizon : vous déterminez votre prise de risque en fonction de votre âge. Plus vous êtes proche de la retraite, moins les risques pris seront importants.
• Le PER en gestion pilotée : vous déléguez complètement la gestion de votre capital à une société de gestion spécialisée.

À vous de voir quelles solutions vous correspond le mieux en fonction de votre âge mais aussi de votre tolérance à la prise de risques.

Raison n°4 : disposer librement de votre épargne retraite

Le PER offre une grande souplesse au moment de la retraite. Vous pouvez choisir entre plusieurs modes de sortie :

• Sortie en capital : en une seule fois ou de manière fractionnée.
• Sortie en rente viagère : versée à vie, calculée selon votre espérance de vie.
• Sortie mixte : une partie en capital, une partie en rente.

Depuis 2023, les règles ont été assouplies pour les petites rentes : si la rente estimée est inférieure à 110 € par mois, vous pouvez demander un rachat en capital même après le départ en retraite.

Raison n°5 : protéger vos proches

Le PER ne sert pas uniquement à préparer votre retraite : il peut aussi protéger vos proches.

En cas de décès :

Si votre PER est un contrat d’assurance, les sommes sont versées aux bénéficiaires désignés (souvent le conjoint ou les enfants).
Les enfants peuvent percevoir une rente éducation jusqu’à 25 ans, selon les conditions du contrat.
Si aucun bénéficiaire n’est désigné, les sommes intègrent la succession.

En cas d’accident de la vie :

Vous pouvez débloquer votre épargne avant la retraite dans les cas suivants :

• Décès du conjoint ou partenaire de Pacs,
• Invalidité (du titulaire, de son conjoint ou de ses enfants),
• Surendettement,
• Fin des droits au chômage,
• Cessation d’activité non salariée après liquidation judiciaire.
• Pour l’achat de votre résidence principale :

Vous pouvez débloquer par anticipation les sommes issues :

• des versements volontaires,
• de l’épargne salariale (intéressement, participation, abondement), pour financer l’achat de votre résidence principale 2.

Les versements obligatoires (dans un PER d’entreprise obligatoire) ne sont pas concernés par cette possibilité.

Et pour vos enfants ?

Depuis janvier 2024, il n’est plus possible d’ouvrir un PER pour un mineur. Ce dispositif a été remplacé par le Plan d’Épargne Avenir Climat, destiné aux jeunes de moins de 21 ans.

En résumé

Quels sont les avantages du PER ?

• Une fiscalité avantageuse
• Pas d’imposition sur les gains générés durant le contrat
• Une portabilité totale de vos anciens contrats (PERP, Madelin, PREFON, etc…) vers le nouveau PER.
• Une flexibilité sur le déblocage anticipé des fonds pour l’achat de votre résidence principale, en cas d’accident de la vie, de surendettement, de l’expiration de vos droits au chômage, de décès du conjoint ou du partenaire de pacs, etc…
• Une gestion de votre contrat personnalisée : elle peut être libre, à horizon ou pilotée 
• La possibilité de désigner un ou plusieurs bénéficiaires en cas de décès
• Pas de versement annuel minimum obligatoire si vous êtes travailleurs non-salariés
• Une sortie flexible : en capital, en rente ou un mélange des deux

Quels sont les inconvénients d'un PER ?

• L’indisponibilité de l’argent épargné jusqu’à la retraite (sauf pour les cas de déblocages anticipés déjà mentionnés)
• Une fiscalité plus ou moins avantageuse au moment de la retraite selon le choix de sortie. Mais aussi selon la déduction ou non des versements sur vos impôts pendant la durée du contrat
• Une fiscalité sur la succession moins avantageuse que d’autres produits d’épargne si le contrat est maintenu après 70 ans
• L’investissement sur ce support comporte aussi des risques notamment de perte en capital.

 

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